6-НДФЛ в ЗУП 2.5 и ЗИК 7.7
Проблемы формирования 6-НДФЛ в программах «Зарплата и управление персоналом», редакции 2.5 и «Зарплата и кадры», редакции 7.7.
Вы можете их избежать в 2017 году.Согласно информационному письму, опубликованному для пользователей и партнеров 30 октября 2015 г. №20661, фирма 1С рекомендует пользователям редакции 2.5 конфигурации «Зарплата и управление персоналом» в 2016 г. перейти на редакцию 3.0 соответствующей конфигурации.
В соответствии с принятым решением в 2016 году осуществляется ограниченная поддержка редакции 2.5 конфигурации «Зарплата и управление персоналом». Планируется поддерживать только изменения законодательства и обновление форм регламентированной отчетности. Развитие функционала и меры по повышению удобства работы реализуются только в редакции 3.0.
Почему важно перейти на версию «Зарплата и управление персоналом», редакции 3.0?
Изменения законодательства в первую очередь реализуются в программе версии 3.0., что позволяет заранее протестировать формирование новых отчетных показателей и форм, провести контроль данных учета и своевременно сдать отчетность. Даже критичные изменения законодательства в версиях программы 7.7 и 8.2 могут быть предоставлены в самый последний момент.
С 2016 года налоговое законодательство вводит сложные изменения, касающиеся форм отчетности и порядка учета по НДФЛ, взносам в ПФР, ФСС.
Так, например, с 2016 года введена новая форма отчетности «6-НДФЛ», которая повлияла на порядок регистрации и отражения доходов для целей исчисления, удержания и перечисления налога. Для возможности заполнения этой формы необходимо учитывать дополнительную аналитику: при каждом удержании налога фиксировать перечень конкретных доходов с датами их получения, с которых этот налог был удержан, и сроки перечисления удержанного налога.
Архитектура программы «Зарплата и кадры» версии 7.7 не позволяет реализовать механизм формирования отчета «6-НДФЛ». Отчет может быть заполнен только вручную в других конфигурациях программ 1С, например, «1С:Бухгалтерия предприятия». Это значительно усложняет работу при большой численности сотрудников и не исключает ошибок.
В программе «Зарплата и управление персоналом» версии 2.5 предлагается 2 варианта реализации 6-НДФЛ:
· Удержание НДФЛ при выплате зарплаты
· Принимать исчисленный НДФЛ как удержанный
Структура программы не позволяет обеспечить корректность работы этих механизмов. В результате форма 6-НДФЛ содержит ошибки и требует ручной корректировки данных.
Приведем возможные ошибки формирования удержанного НДФЛ в программе «Зарплата и управление персоналом» версии 2.5:
Вариант «Удержание НДФЛ при выплате зарплаты» |
Вариант «Принимать исчисленный НДФЛ как удержанный
|
Возможность изменения суммы удержанного НДФЛ при перепроведении выплаты |
Дата удержания НДФЛ может не совпадать с фактической датой выплаты |
Возможность задвоения суммы удержанного НДФЛ при малейшем нарушении последовательности документов |
Ведомости все равно пытаются удержать НДФЛ, если видят незакрытые остатки по НДФЛ |
Некорректные остатки по регистру «НДФЛ расчеты с бюджетом» на 01.01.2016 приводят к неправильным суммам |
Нельзя заранее начислять отпускные и прочие выплаты – все нужно делать «день в день» в четкой последовательности. |
Оптимальный выход – переход на редакцию 3.0. Усовершенствованная архитектура программы на базе новой платформы 3.0 позволила построить прямые механизмы хранения и получения данных для такой сложной формы как 6-НДФЛ.
В настоящее время программа «Зарплата и управление персоналом» редакции 3.0 включает в себя дополнительные отчеты для контроля уплаты налога и формирования 6-НДФЛ:
· Контроль сроков уплаты НДФЛ
· Проверка раздела 2 6-НДФЛ
С 01 января 2017 года будет введена новая отчетность и единый социальный страховой взнос, которые в первую очередь будут реализованы в программе «Зарплата и управление персоналом» редакции 3.0.
Подготовьтесь к новому налоговому периоду заранее!